有了工伤保险，还需要雇主责任险吗？

  还需要雇主责任险吗？

工作中的意外和风险无处不在，相关的员工赔偿金额呈逐年上涨趋势。与此同时，企业主们对于用工风险也日益重视，为了尽可能转移企业的法律赔偿风险和劳动纠纷风险，雇主责任险几乎成了企业的刚需。

 雇主责任险是什么？

雇主责任险，是企业为了转嫁对其所雇佣的员工在受雇期间从事相关工作时因意外事故或职业病导致伤残、死亡或其他损失的赔偿责任而购买的一种商业保险。

员工在雇佣期间，从事与工作相关的工作，如遭受了意外或者职业病，企业需要赔偿给员工一笔钱（包括医药费、诉讼费及经济赔偿），雇主责任险可以转移企业的这笔损失，将企业赔偿给员工的钱再支付给企业。因此雇主责任险是为缓和劳资纠纷，保障企业权益、雇员利益而产生并发展起来的。

主要保障内容有哪些？

雇主责任险的保障内容广泛而全面，主要包括以下几个方面：

01

死亡赔偿金：

以雇主责任险保单约定的每人死亡赔偿限额为限。

02

伤残赔偿金：

按伤残鉴定机构出具的伤残程度鉴定书，并对照国家发布的标准文件确定伤残等级而支付相应赔偿金。

03

医疗费用保障：

当员工因工作原因受伤或患病时，雇主责任险将承担其必要的医疗费用，具体包括挂号费、治疗费、手术费、床位费、检查费、医药费。这有助于确保员工得到及时有效的治疗，减轻其经济负担。

04

误工费用补偿：

在员工因伤暂时无法工作期间，雇主责任险将支付其误工费用，确保员工在康复期间的基本生活需求得到满足。

有了工伤保险，还需要吗？

企业已经交了工伤保险，还需要雇主责任险吗？一起来看看下面的案例：

相关案例：

黄先生是一名工人，月工资5000元。所在的企业投保了雇主责任险：工伤死亡伤残最高赔付50万元，工伤误工补偿最高2万元，工伤医疗费用最高赔付5万元，涵盖自费药责任。

在工作中，黄先生不慎跌倒摔伤，送往医院救治并住院三个月，产生住院费6万元（其中2万元为自费药），住院治疗期间的误工费1.5万元。

工伤保险赔偿项目：符合工伤保险目录规定的医疗费4万元（自费药除外）。

雇主责任险赔偿项目：不符合工伤保险目录规定的2万元自费药，住院治疗期间的误工费1.5万元，合计3.5万元。

*以上案例仅供参考，具体产品保险责任、责任免除、赔偿处理等内容请以保险条款、保单约定为准。

由此我们不难发现，工伤保险虽然强制购买，但是不能覆盖企业应该承担所有的赔偿责任。如果员工受了工伤，在工伤保险赔偿后，仍有损失费且应由企业负责的部分，雇主责任险就可以理赔。雇主责任险还可以覆盖那些无法参加工伤保险或未能及时参加工伤保险的员工，包括实习生、试用期员工和返聘退休人员，进一步帮助企业转移风险。

此外，根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第四十六条规定：企业参加财产保险，按照规定缴纳的保险费，准予在企业所得税税前扣除。因此，企业投保雇主责任险，还能够享受税收优惠政策。

选择雇主责任保险，不仅可以保障企业和员工的权益，还能体现出企业对员工的关爱与责任，是完善社会保障体系的有力补充。